Por que o financeiro
compromete carreiras?
A realidade que ninguém te conta quando você começa na área
Módulo Financeiro · Harmonização Facial
Quem não controla
o dinheiro,
trabalha para ele.
Gestão financeira na prática: do consultório que fatura ao consultório que lucra — sem precisar ser contador.
DuraçãoAula Completa
InstrutoraMaíra Faraco · MF Finanças
FormatoAula + Planilha Prática
MF Finanças
Quem vai falar com você hoje
Maíra Faraco
Consultora Financeira · BPO Financeiro · Maceió, AL
- ◆+15 anos de experiência em gestão financeira empresarial
- ◆+30 clientes ativos em BPO financeiro — consultórios, clínicas e profissionais autônomos
- ◆Criadora do Raio-X Financeiro — diagnóstico completo que revela onde o dinheiro some
- ◆Fundadora da MF Finanças — a empresa que transforma faturamento em lucro de verdade
@mffinancas
·
mffinancas.com.br
O que veremos hoje
Aula Completa que podem mudar sua relação com o dinheiro
1
Por que o financeiro compromete carreirasA realidade que ninguém conta
2
Receita × Lucro × Pró-laboreEntender o que sobra de verdade
3
CPF vs CNPJ — quando evoluirA jornada de quem começa autônomo
4
Separação PJ na práticaConta, rotina e pró-labore
5
Precificação sem achismoA matemática do seu procedimento
6
Impostos básicosMEI, Simples — o que muda na prática
7
Fluxo de Caixa + PlanilhaFerramenta para usar amanhã
8
Próximos passosO que fazer ainda essa semana
01
Seção 01 de 07
Por que o financeiro
O diagnóstico
Você atende bem. Mas o dinheiro some.
82%
dos profissionais enfrentam crise financeira no consultório nos primeiros 5 anos
60%
não sabem quanto sobra de verdade ao final do mês
R$0
de lucro real em muitos consultórios com agenda lotada
"Faturar muito não é o mesmo que lucrar muito."
Um consultório que faz R$20.000/mês pode estar no negativo sem que o profissional perceba — porque não separa o dinheiro pessoal do consultório, não conhece os custos reais e não sabe o que sobra de verdade.
Os erros mais comuns
Os 3 erros que todo profissional comete no início
- ❶Misturar conta pessoal com conta do consultório. O cartão do consultório paga o supermercado. O Pix pessoal recebe procedimento. No fim do mês, ninguém sabe o que é de quem.
- ❷Não saber o custo real do procedimento. "Cobro R$800 porque é o preço do mercado." — Mas o custo chega a R$750 e sobra R$50 de lucro real. Ou chega a R$900 e o profissional está pagando para trabalhar.
- ❸Não ter rotina de acompanhamento. Olhar o extrato bancário como controle financeiro é como fazer dieta pesando só quando a roupa não fecha mais.
02
Seção 02 de 07
Receita × Lucro
Receita × Lucro
× Pró-labore
O que entra, o que fica e o que você pode tirar
Conceitos essenciais
Receita ≠ Lucro ≠ Pró-labore ≠ Dinheiro em Conta
💰
RECEITA
Tudo que seus pacientes pagaram. É o número bruto, antes de qualquer desconto. Não é seu.
📉
CUSTOS
Insumos, aluguel, impostos, contador, energia, marketing — tudo que você gastou para existir.
✅
LUCRO REAL
O que sobrou depois de pagar tudo. É a saúde do seu consultório. Não é o saldo no banco.
🏦
PRÓ-LABORE
O seu salário fixo retirado do consultório. Calculado sobre o lucro — não sobre a receita.
A equação do consultório saudável
Receita − Custos − Impostos − Despesas = Lucro Real → defina seu Pró-labore
Exemplo prático
O que sobra de verdade num consultório que fatura R$15 mil
Demonstrativo do mês
| Faturamento bruto | R$ 15.000 |
| − Insumos (toxina, ácido, etc.) | R$ 3.200 |
| − Aluguel + condomínio | R$ 2.500 |
| − Imposto (Simples ~6%) | R$ 900 |
| − Contador + sistema | R$ 600 |
| − Energia, internet, outros | R$ 400 |
| Lucro Real | R$ 7.400 |
- 📌Pró-labore sugerido: R$4.400–5.200 — entre 60–70% do lucro real. O restante fica no consultório como reserva e reinvestimento.
- ⚠️Retirar R$15.000 (o faturamento) significa colocar o consultório no vermelho todos os meses.
- 💡Pró-labore não é premio. É salário fixo, definido com critério, independente de ter sido mês bom ou ruim.
03
Seção 03 de 07
CPF vs CNPJ —
CPF vs CNPJ —
quando evoluir?
A jornada de quem começa autônomo e quer crescer com segurança
A jornada do profissional autônomo
Você começa no CPF. Mas precisa saber até quando.
🪪
CPF / Autônomo
Você recebe como pessoa física. Sem CNPJ, sem conta PJ.
Risco alto
🟡
MEI
Primeiro CNPJ. Faturamento até R$81k/ano. Imposto fixo mensal.
Transição
🏢
CNPJ Pleno
Simples Nacional ou Lucro Presumido. Conta PJ separada, pró-labore formal.
Estrutura
❌ Problema do CPF
Você paga IR como pessoa física (até 27,5%). Sem separação legal. Mistura tudo. Sem proteção patrimonial.
⚠️ Atenção: Dentistas e Farmacêuticos
Profissões regulamentadas têm restrições no MEI. Verifique com seu contador se MEI é permitido para sua atividade.
✅ Vantagem do CNPJ
Imposto menor, separação legal PJ/PF, credibilidade com clínicas, acesso a crédito empresarial e conta PJ.
Decisão prática
Quando é hora de abrir o CNPJ?
- 📅Quando você tem renda recorrente. Se você já tem pacientes fixos e receita mensal previsível — mesmo que pequena — já vale estruturar.
- 💸Quando o IR começa a pesar. Acima de R$2.824/mês como pessoa física, você já paga 15% ou 27,5% de imposto. O CNPJ pode reduzir isso significativamente.
- 🏥Quando clínicas pedem nota fiscal. Para atender em clínicas parceiras ou emitir NF de procedimentos, você precisa de CNPJ.
- 🔐Para proteger seu patrimônio pessoal. Como PJ, seus bens pessoais ficam separados de eventuais dívidas do consultório.
Regra prática
Faturamento acima de
R$2.500/mês
já justifica o CNPJ
R$2.500/mês
já justifica o CNPJ
Converse sempre com um contador da sua área. Cada profissão tem especificidades fiscais importantes.
04
Seção 04 de 07
Separação PJ
Separação PJ
na prática
Conta bancária, rotina de pagamento e pró-labore
Passo a passo
A conta PJ é inegociável. Veja como escolher.
Nubank PJ
Gratuito
Sem mensalidade. App simples. Cartão de débito/crédito. Ideal para quem está começando.
Inter Empresas
Gratuito
Conta digital gratuita, boleto, Ted, Pix. Boa integração com meios de pagamento.
Itaú / Bradesco
Com tarifa
Mais tradicionais. Útil se você já tem relacionamento ou precisa de crédito empresarial.
✅
Todo recebimento entra pela PJ
Pix, cartão, dinheiro — tudo cai na conta do consultório. Nenhum valor pessoal passa por ela.
💸
Pró-labore sai da PJ para a PF
Uma vez por mês, no mesmo dia, você faz a transferência do seu salário. Valor fixo, definido com critério.
🚫
Zero gastos pessoais pela PJ
Mercado, farmácia, lazer — nada disso sai da conta do consultório. Disciplina aqui é fundamental.
05
Seção 05 de 07
Precificação
Precificação
sem achismo
A matemática do seu procedimento — cobrar certo, sem culpa
Precificação
O preço não é achismo. É matemática.
Fórmula Base de Preço
Preço = Custo Direto + Custo Fixo Rateado + Margem de Lucro
💉
Custo Direto
Tudo que você usa só naquele procedimento: toxina, cânula, luva, anestésico. Calcule por procedimento, não por mês.
🏢
Custo Fixo Rateado
Some todos os custos fixos mensais e divida pelo número de procedimentos. Cada atendimento "paga" um pedaço da estrutura.
📈
Margem de Lucro
O que você quer ganhar por cima. Para estética, entre 40–80%. É a remuneração pelo seu estudo, tempo e risco.
💡 A planilha entregue hoje tem uma aba completa para calcular isso por procedimento.
Calculadora ao vivo
Calcule o preço do seu procedimento agora
💉 Custos Diretos
%
Custo direto total
R$ 142
🏢 Custo Fixo
Custo fixo rateado
R$ 80
📈 Margem e Resultado
%
Custo total
R$ 222
Preço mínimo
R$ 355
Situação atual
✅ Saudável
06
Seção 06 de 07
Impostos básicos:
Impostos básicos:
MEI e Simples
O que muda na prática quando você formaliza
Comparativo
MEI vs Simples Nacional — o que muda para você
🟡
MEI
Microempreendedor Individual
Faturamento máximoR$ 81.000/ano
Imposto mensal fixo~R$ 70–75/mês
Emissão de NFSim (limitada)
FuncionáriosAté 1
Atenção: profissões regulamentadasPode não ser permitido
🟢
Simples Nacional
Para quem ultrapassa o MEI
Faturamento máximoR$ 4,8 mi/ano
Alíquota aproximada4,5% a 15%+ da receita
Emissão de NFSim, sem limite
FuncionáriosSem limite
Para profissões de saúdeGeralmente permitido
Regra de ouro
Imposto não é opcional. Quem não paga acumula dívida com a Receita — e isso compromete qualquer crescimento futuro.
Aplicação prática
O imposto já está no seu preço?
"Se você não colocou o imposto na conta, quem está pagando é você."
❌
Erro comum
Cobrar R$500 e achar que R$500 é receita. Na verdade, de R$500 já saem de 6% a 15% de imposto antes de qualquer custo.
✅
Como precificar certo
Inclua a alíquota do seu regime tributário na formação de preço. Se paga 6% de Simples, seu custo total já sobe 6% sobre a receita bruta.
📅
DAS — o boleto mensal
Simples Nacional gera um único boleto (DAS) até o dia 20 de cada mês. Atraso gera multa e juros. Coloque no seu fluxo de caixa.
⚠️ Este conteúdo é educacional. Sempre consulte um contador para decisões tributárias específicas da sua situação.
07
Seção 07 de 07
Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa
+ Planilha
A ferramenta que você vai usar amanhã cedo
Ferramenta essencial
Fluxo de Caixa: o radar do seu consultório
"É simplesmente anotar o que entrou e o que saiu — e ver o que sobrou."
📥
Entradas
Pagamentos por PIX, cartão, dinheiro. Pacotes antecipados. Parcelamentos recebidos.
📤
Saídas
Insumos, aluguel, imposto, contador, energia, pró-labore e qualquer outro gasto.
Saldo do período
Entradas − Saídas = Posição de Caixa
- ▶Aba Entradas — cada procedimento, data e forma de pagamento
- ▶Aba Saídas — cada gasto com categoria e data
- ▶Aba Resumo Mensal — automático: entradas, saídas e saldo
- ▶Aba Custos por Procedimento — calculadora de preço mínimo
- ▶Aba Agenda de Pagamentos — contas a pagar e a receber
- ✅Preencha todo dia — nunca acumule para o fim do mês
Ação imediata
O que fazer ainda essa semana
- 1Abra uma conta PJ separada. Nubank PJ ou Inter PJ — gratuito, leva 10 minutos no celular. Se ainda não tem CNPJ, pesquise sobre abertura com um contador da sua área.
- 2Liste todos os seus custos fixos mensais. Aluguel, contador, plataformas, celular, internet. Some tudo — esse número vai entrar na sua precificação.
- 3Calcule o custo real do seu procedimento principal. Use a aba "Custos por Procedimento" da planilha. Descubra seu preço mínimo — pode surpreender.
- 4Comece a preencher a planilha de fluxo de caixa. Comece pelo dia de hoje. Não espera estar tudo perfeito. O importante é começar.
💬 Dúvidas? Maíra Faraco · MF Finanças · @mffinancas
Para quem quer ir mais fundo
Você aprendeu a base.
Você aprendeu a base.
Quer que alguém cuide disso por você?
A MF Finanças oferece consultoria financeira e BPO para profissionais da saúde e estética.
Da organização do fluxo de caixa à precificação completa — para você focar no que é bom: atender.
📊 Diagnóstico Financeiro
💉 Precificação por Procedimento
📅 BPO Financeiro Mensal
🗂️ Estruturação de Consultório
@mffinancas
🔐
Cuide do seu dinheiro
como cuida dos seus pacientes.
Você estudou anos para dominar a técnica.
Agora é hora de dominar o lado financeiro.
A planilha é sua — use todo dia.